年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划（通用21篇）。
投资是一个涉及货币或其他能以货币计量的价值资源的经济行为，旨在通过一定的经济活动在未来获得收益或资金增值。以下是小编为大家整理的投资审计工作总结（精选21篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇1
这一年来，我能热衷本职工作，严格要求自己，摆正工作位置，时刻保持“谦虚”、“谨慎”、“律己”的态度，在领导的关心和同事们的帮助支持下，勤奋学习，努力提升自我，勤奋工作，履行好岗位职责，得到了领导和前辈们的肯定。现将一年来的学习、工作情况作如下简要个人工作总结：
一、加强理论和业务学习，不断提升自身综合素质。
作为不是审计专业毕业，对审计相关法律法规和工作程序接触不多。因而只有不断加强学习，积累充实自己，才能更好的进入角色，做好工作。
首先是加强思想政治学习，认真学习邓小平理论和“三个代表”重要思想，认真学习和贯彻党和国家制定的各项路线、方针、政策，保持政治上的清醒和坚定。坚定为人民服务的念。
第二是认真学习业务知识，虚心向前辈学习，一年来，在领导和同事的帮助下，我对工银行个人总结程审计有了更深层的认识。
二、创新思维，不断改善工作方式。
本人主要负责审计资料管理和档案保管。自从我接手工作后，充分利用计算机维护档案管理，使档案的保管、查询都方便快捷。同时还拟稿了《审计档案管理规范》、《审计台账管理操作程序》等流程文件，进一步规范了审计档案管理和建立了审计台账，为后续审计提供了充分的依据。
三、拓宽工作领域，积极参加流程银行建设。
今年初，很荣幸被部门选派参加联社的流程银行改革筹备小组。在相关领导的指导下，能迅速调整传统银行的工作模式，按时按量完成了部门的岗位说明书编写、流程化文件编写以及精细化工作手册编写。通过上述一系列做法，稽核工作得到了有效的开展，取得了不错的监督效果，杜塞漏洞，患未然。
在今后的内审工作中要不断改善工作方法，提升内部审计工作质量，争取更好成绩。对于目前的审计工作，我觉得我们仍然停留在稽查的阶段，还未真正做到内审的需要，随着我们银行的不断发展，我想由稽查向内审的转变这是历史发展得必然，同时我们面临的挑战也会愈来愈巨大，对我们自身素质的要求也会越来越高。信贷审计系统、员工违规积分系统的陆续上线，现在又即将推出一个全新的审计系统，工作方式在不断的改变，所学习的知识不只停留在制度上，对于新系统的利用，新工作方法的实应等等，对于我们来说都是一次全新的挑战，不断的学习，才能适应。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇2
一、主要工作目标完成情况
（一）财务审计部主要目标完成情况
财务审计部深入探索工作新思路、新方法，充分调动部门人员的工作积极性，在发挥内部审计职能作用的同时，促进了公司财务规范化管理。全年开展审计工作14项，其中专项审计2项，离任审计10项，后续审计1项，效绩考核审计1项（涉及高管40名，出具指标602个。通过努力，全年实现了对17家公司财务管理工作的审计，覆盖率达到90%。
（二）团队建设工作
财务审计部引进新人4名，在项目实施中实行新、老搭配组合，大胆启用年轻人负责相关项目，加快新人的成长及胜任能力的培养，目前3人已经能够承担项目负责人工作。同时，沿用日常项目培训和集中培训两种方式，组织部门内部培训9项，共计50课时，包括内审工作经验的分享及内审知识的学习等，明确工作重点，探讨审计方法，提高财务审计人员的专业素质。
（三）规范化建设工作
1、制定后续审计办法，为审计工作的开展建立标准
为规范后续审计工作，提高审计发现问题整改的质量和效果，保证审计成果的利用，财务审计部于起草编制了《后续审计实施办法》，并通过了执委会审批，实现后续审计工作的制度化、规范化。
2、执行《财务审计工作规范》，修订审计程序，促进审计工作程序化、标准化
财务审计部根据财务基础专项检查工作，对财务基础审计程序进行四次修订，对出纳、会计等不同岗位共梳理出审计程序90条；其次，依据《财务审计工作规范》，对主要的审计档案资料格式进行了规范，要求审计人员对审计项目从立项到案卷终结严格保存相关资料，做到有据可查，沉淀审计经验和方法，降低审计风险。
（四）费用预算控制
费用预算及资产预算执行总体情况良好，没有出现超预算的情况。
二、工作中取得的成绩或经验
1、在绩效考核中，首次出台了奖惩措施，并重点对上报数据与审计数据差异进行比较分析，加强分子公司对考核填报工作的重视，增强了上报数据的准确性，提升了考核工作效率。
财务审计部根据“考核培训要求”，对房地产18家分、子公司的财务指标的填报准确性进行排名，并对排名前三位及后三位的财务负责人进行奖惩。其次，重点通过计算考核指标差错率，分析影响考核结果的因素，挖掘内在原因，进一步提高考核工作效果和效率。
2、以风险防范为导向，在17家分、子公司启动财务基础专项审计工作，揭示和挖掘公司财务管控风险，搭建财务“免疫系统”防线。同时对各分、子公司财务基础工作进行横向、纵向对比，为公司管理层提供财务管理现状，并通过风险揭示，提升财务人员风险管控意识。
财务审计部根据公司提出的关于“夯实财务基础”的要求，通过梳理财务制度，并结合财务各岗位日常工作职责共制定出115项基础工作检查点，对房地产总公司及17家分、子公司开展财务基础专项检查工作，发现不同问题40余项，涉及违规金额49000万元，提出重大风险条；根据检查结果，对出纳、会计不同岗位进行评分，同时对17家公司得分结果总排名，通过横向、纵向的对比为公司管理层揭示了目前财务基础管理的现状；其次，根据财务工作的“收”、“付”、“其他”三条主线梳理出主要风险事件30条，并对应提出77条控制措施，将主动风险管理的意识、流程和方法形成“风险地图”，对财务人员进行传导，大力推进内部管理。
3、转变工作思路，首次以房地产开发项目作为单个审计对象，通过项目盈利能力评价专项审计尝试在过程中对项目盈利结果进行预估和评价，完善项目管理考核的完整性。
财务审计部运用静态及动态两类指标，对“成都？布鲁明顿广场”（简称成都项目）和“石家庄？阿尔卡迪亚”（简称石家庄项目）进行盈利预测及管控分析，首次尝试改变“单纯以静态指标评价项目管理效果”的现状，研究如何规避由于考核导向引发的“重结果轻效率”的`经营风险。
审计报告出具后在高管层面进行了传阅，并完成了建议收集。，财务审计部将结合建议，有侧重点的开展此项工作。
4、首次将后续审计提上重要日程，针对审计成果落实不彻底，审计问题履查履犯情况，制定后续审计方案，使后续审计工作趋于标准化、规范性。
财务审计部对本年度及完成的41个审计项目开展了后续审计，共456项，到整改期限404项，完成整改388项，整改完成率96%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程中，已经逐步认识到整改的必要性，后续审计工作已经初见成效。
三、工作中存在的不足及改进措施
1、审计职业敏感度欠缺，未能发掘公司潜在风险，及时预警
目前财务审计团队成员比较年轻化，审计实践经验尚不够丰富，在审计中，不能充分利用现场审计机会，从单纯的查错纠弊中，转向为识别和判断风险点和控制点上，对部分问题不能准确把握问题的实质，深入发掘潜在风险，及时预警，与公司要求相差甚远。
财务审计部经过几年的摸索，在财务基础方面已经初步形成风险识别图，对于审计团队和职能部门已经具有操作性，但在重大风险及其他板块，还需要继续深入总结、探索。财务审计部将做好两项工作：
一是提高项目的总结能力，通过项目总结为部门沉淀下宝贵的案例经验，同时通过总结提高审计团队的专业技能；
二是培养正确的审计职业判断意识，面对不断变化的新形势，从更广泛和开放的视角思考审计环境，同时不仅仅只对事项进行记录和反映，还要向决策者提供决策的备选方案。
2、审计的“服务”职能发挥不够充分，侧重于合规性检查，对合理性的判断未能建立判断标准
财务审计部在组织架构调整后，逐步扭转“以查为主”的工作导向，向内部审计“服务”职能靠拢。但在审计项目中，对于公司已经建立明确的制度或规定的内容，能够较好的执行“合规性”检查，但对于公司尚未建立的体系，审计人员尚未形成审计判断标准，影响了对部分问题的评价，对发现的问题不能准确做出结论。
财务审计部在后期开展审计项目中，将认真研究房地产风险的特殊性，找到房地产项目在不同阶段面临的不同风险，通过对项目经验沉淀，与职能部门讨论研究，解决目前“审计结论难”的不利局面，并根据审计结论努力推进公司体系建设。
3、急于完成现阶段工作目标，团队建设不足
截至底，财务审计部共计7名人员，其中4名人员入职不满一年，而公司下属公司个，在建开发项目个，公司分布广，项目多，迫于完成现阶段工作目标，在人员到岗后即开始项目审计，导致新人对公司及部门了解不深，对审计工作的认知度及融入度不强，团队的凝聚力及执行力不高，尤其审计工作效率较低
内部审计的发展很大程度上取决于内部审计人员的素质，所以要求内部审计人员永远不能停留在已有的知识和经验上而固步自封、裹足不前，财务审计部将调整工作方式方法，在提高工作效率的同时，利用例会形式开展总结、内部“演习”讨论，通过走出去，外部研修等方式，提高内部审计人员素质。
4、审计方法创新不足
目前审计系统各板块未能充分利用组织优势，进行有效结合，通过“借力”对业务领域实现突破；财务审计方法比较单一，主要以抽凭证、找问题为着眼点，在税务、项目管理、除地产公司外其他产业链等方面的审计尚未取得重要突破。
目前财务审计人员专业结构比较单一，后期应主动向内部兄弟部门学习和借鉴欠缺的专业知识。同时努力寻求审计系统切入点，在审计领导的支持下，协调各方资源，借助各自专业力量，有针对性地开展审计活动。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇3
一、集团公司内部审计工作思路
以财务收支审计为基础，以经营业绩审计为中心，同时开展经济效益审计、经济责任审计、基建工程审计，保障集团制度贯彻与落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益的作用。
二、20xx年度集团公司内部审计工作计划如下
1、以财务收支与预算审计为基础，促进内控制度的健全与完善
以财务收支审计为基础，延伸到内部控制、风险管理审计。通过内部审计加强公司内部监督，保护公司资产安全和完整，同时延伸到内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果的.评价。
通过预算审计促进预算执行，保障预算编制符合集团发展方向，预算执行围绕集团经营目标展开。
完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据实际工作情况，进一步完善《集团公司预算执行情况审计办法》等内审制度。
2、以经营业绩审计为中心，结合经济责任审计。
内部审计以公司经营业绩审计为中心，围绕二级单位的经营业绩考核，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进二级单位加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，经营业绩审计与经济责任审计以及其他专项审计相结合，不仅要加强离任审计，还应搞好任中审计，注重对二级单位领导干部任中经营绩效的评价。
对二级单位经营业绩审计：
通过对二级单位20xx年度经营业绩审计，出具审计报告，提交集团公司考核小组，作为对各二级单位考核的依据。
针对性地开展专项审计
根据集团经营管理特点，就预算、内控管理、经济责任考核等有针对性开展专项攻坚审计，重点问题重点突破。
工程项目的竣工结算审计
近年来集团公司不断有一些修缮工程竣工结算，工程竣工结算均聘请具有资级的工程造价资质的咨询公司审计，因此，主要是对工程招标、合同签订、竣工验收、结算付款，做到实施事前项目审查、事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式。
3、投资企业审计
为评价对外投资企业的管理效果的需要，对投资企业进行经营与资产负债审计，如粤深、省深汕、省广深、南油汽车服务等公司，充分发挥监事对投资企业经营管理评价作用。
三、依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则
建立审计结果落实反馈制度，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。
四、改善内审环境，加强审计人员培训，进一步提高审计工作质量。
1、20xx年审计岗位配备不足，导致年度工作目标未能全部落实，20xx年，需要领导与相关部门配合，按岗位设置配备审计人员，充实审计队伍力量。
2、要对现有的内审人员进行业务培训，如国际内审师资格考试、新税法学习等，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇4
20xx年度，我县政府投资审计工作取得了较好成效，突出表现在：政府投资审计法制建设进一步完善，投资项目审计意识进一步加强，局投资审计机构和人员队伍初步建成。国家审计在服务我县生态工业园区建设等中心工作上，在规范政府投资项目造价管理行为、防止国有资产流失、以及纠正基本建设投资管理过程中的违纪违法行为等方面发挥了日益突出的作用。
20xx年，全年共审计完成政府投资项目17个，在审4个，审计工程结算价款总额11680.25万元，审计核减工程款4422.41万元，平均核减率37.86%。其中：县天地房地产开发有限公司灵川半岛开发工程造价报审6323.86万元，审计核减工程款3786.46万元，核减率为59.9%；溪水库工程造价报审2580.8万元，审计核减工程款526.7万元，核减率为20.4%。
在所有审计项目中，审计局投资审计股完成项目6个，审计结算价款4026.35万元，核减工程款1743.91万元（其中工业园区项目4个，审计结算价款1450.15万元，核减工程款32.28万元）；委托社会机构审计项目11个，审计结算价款7654.4万元，核减工程款2678.5万元。
一、主要做法
1、加强“人、法、技”建设，建立审计专业队伍。按照《审计法》、《安徽省审计监督条例》的规定和上级审计机关的部署，我局把政府投资审计的“人、法、技”建设摆在首位。经县政府的同意，首先制订和颁发实施了《xx县政府投资项目审计监督办法》（绩政【20xx】32号），使政府投资审计监督工作做到有法可依，并更切合我县实际。为顺应政府投资力度不断加大的迅猛形势，我局提出投资审计要“快起步、打基础、求发展”。
围绕这一思路，首先公开选聘了1名土木工程专业的大学本科毕业生，充实投资审计专业技术力量；其次又委派1名审计骨干参加省厅组织的合肥工业大学投资审计培训班进行专业培训，形成审计技术力量；第三，经县编委批准，增设了投资审计业务股。至此，我局政府投资审计的专业机构和专业队伍已初步建成。
2、筹措经费确保重点，加大审计技术装备的投入，力求审计结果正确公正，努力树立审计机关。今年以来，我局先后投入了4万余元人民币，购置了投资审计必备的专业书籍、专业软件和电脑等装备，特别是花费近万元购置的土石方工程量计算软件，在县生态工业园区土石方工程价款结算的及时性和准确性方面发挥了重要作用，及时纠正了其他软件的技术错误，有效控制了审计风险。
3、在坚持国家审计监督的前提下，注意整合社会审计机构的人力资源。在我局投资审计的起步阶段，专业审计力量不足，人少事多的矛盾突出。我局按照（绩政【20xx】32号）文件规定，坚持政府投资的国家审计原则；同时，又注意整合社会审计机构的审计力量参与审计，已初步建立了政府投资审计“制度执行统一，工作部署统一，标准尺度统一”的工作机制，及时扭转了此前在工程结算价款审核中，社会审计机构之间无序竞争和县审计局对审计质量失控的被动局面。
二、20xx年工作设想
1、以服务生态工业园区开发建设为重点，促进县域经济发展。
2、坚持全面审计前提，不断深化政府投资审计。目前我局投资审计还处于起步阶段，审计范围和内容还不够全面和深入，服务宏观经济决策、提高政府投资效益方面做得不够。xx年要从深化投资审计范围和内容入手，以财政性资金投资去向和使用效益为重点，逐步提高投资审计质量。
3、坚持创新和发展，跟踪审计技术前沿，引入计算机审计、工程质量检测等技术装备和手段，提升审计能力。
4、继续加强审计人员素质培养，不断强化审计人员作风纪律和廉政建设，打造高素质审计队伍。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇5
根据市局报送20xx年度投资审计工作总结的通知要求，现就20xx年度投资审计工作情况汇报如下：
一、基本情况及成效
20xx年1月至12月我局共对82个政府投资项目实施了审计，其中：建安工程送审金额12万元，审结金额10万元，审减金额1万元，审减率x%；审计发现的主要问题：
1、虚增工程量结算；
2、利用设计变更改变投标单价组价依据。
二、具体做法
根据《省人民政府办公厅转发审计厅关于进一步完善政府投资建设项目审计工作意见的通知》，区审计局及时调整审计思路，至20xx年10月起不再进行结算审计，将政府投资审计工作重点从单一工程造价审计向全面投资审计转变、从传统投资审计向现代投资审计转变。目前，区所有政府投资建设项目建设单位通过内部审计或购买社会服务等方式进行审核和监管，我局依法对履职情况和相关结果进行审计监督。
三、工作中存在的问题和不足
我区政府投资建设项目审计人员太少，目前投资审计工作由经责股负责，经责股只有1人同时还要负责经济责任审计、自然资源资产审计、扶贫审计等相关审计业务，技术力量很是薄弱，所有以工程建设为主的项目都只有聘请社会中介机构进行造价审核，审核结果审计机关的审计人员进行复核有一定困难，不能确保其结果的绝对真实和准确。
四、明年的工作打算和建议
20xx年我局将加强审计人员培训，提高审计人员素质，确保政府投资审计工作实效。
1、严格对工程项目的程序审核和资金监督。按照工程建设程序我局将对建设工程的可研、立项、设计、预算、财评、招投标、施工、监理和决算程序进行合法、合规性的审核，特别是对工程施工过程中的施工变更和增减工程量合法、真实性进行重点核实。同时对工程项目资金的筹集管理和拨付使用的合法、合规性进行监管。
2、加强工程项目审核的培训和人才的引进。工程管理、造价审计方面的专业人才奇缺，所有以工程建设为主的项目都只有聘请社会中介机构进行造价审核，造成审计工作的被动和存在一定的审计风险。为此，我局将加强工程管理、造价审计培训和人才引进，确保把政府投资审计工作做得更好。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇6
转眼间，在xx银行审计科工作将近一年的时间，今天我带着三分自豪和七分惭愧，以及矛盾的心情来向大家汇报20xx年度工作，自豪的是能够和大家在一起工作和学习，享受到这个大家庭中汝取的帮助和各级领导对我无微不至的关怀和期望，惭愧的是和这些关怀、帮助和期望在工作中形成鲜明的对比的.工作情况，竟然没有一样提得起来，拿得出来。但是，还是想借此机会，把今年的主要工作向领导和同事们做一个简单的汇报，分享我的进步和教训，得到更多的批评和指点，以此为新的开端，做好今后的工作，下面我简单回报一下20xx年度工作情况：
一、工作成效
（一）学习业务
使自已从一个审计工作的“门外汉”成为一个审计新手，虽然之前也从事过财务、信贷工作，但是审计是一个新的领域，和单纯的财务、信贷工作相比，有着本质的区别，需要从实践中探索新的知识和方法，在业务工作之余，我能够主动调阅一些关于审计方面的知识，主动接受同事们的工作指导，并付诸于行动，可以说把头脑中审计工作的空白渐渐变成了灰色，这是一个重要的进步，我将在今后的工作中不断的更精、更多的审计知识来填充这个空白。
（二）按照安排，认真完成各项审计工作任务
今年以来，共参与完成全县信用社14个营业网点常规审计14次，参与完成领导干部任期经济责任审计1次，参与完成全州组织交叉检查1次，参与完成黄平违规贷款专项审计1次，参与完成信访工作2次，参与完成领导交办的其他事项2次，圆满完成了联社交办的审计工作任务21次，对待工作能够积极参与，认真负责，有始有终，尽职尽责，未出现大的失误。
二、工作中存在的不足
加强学习，学习审计业务知识，不断提高业务工作水平，审计是一个程序性、技巧性、专业性、逻辑性和规范性都相对较强的工作，是一项集中了业务工作，经济责任和规范执法“三体一体”的特殊工作，不仅关系到具体的业务工作，因此，在今后的工作中，努力做到两个提高，一是提高业务工作水平，二是提高责任意识，尽快使自己成为业务上的好帮手。
今年的工作已经结束，这一年对我来就，收获、经验和教训都有，但我自知，说得好不如做得好，在今后的工作中，我将严格要求自已，多向领导和同事们请教，同时也恳切各位领导和同事们一如续往的给予我帮助和支持，多提宝贵意见，我将诚恳接受，并认真改正。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇7
我于20xx年x月借调至分公司从事审计工作，在此工作期间，工作态度严谨认真，紧紧围绕各项工作目标，坚持依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实的审计工作方针，履行好岗位职责，在领导的关心和同事们的帮助支持下，较好地完成了各项工作任务，现将在分公司借调一年期间的工作情况总结如下：
一、加强学习，培养提高自身综合素质
为了进一步提高自身综合素质，更好地做好本职工作，发挥审计工作的重要职能，加强学习，加强自身的思想道德建设，在实际工作中端正思想，认真学习贯彻邓小平理论和“三个代表”重要思想，进一步坚定社会主义信念，自觉抑制不正之风和腐败现象的侵袭，毫不松懈地培养自己的综合素质和能力，做一个合格的审计人员。
二、强化技能，努力提高工作能力和水平
在日常工作中，我深切体会到，审计工作是一项专业性和实践性很强的工作，随着经济结构及审计环境的飞速变化，对审计工作的要求也愈加严格，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法，为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能，提升审计工作能力和水平，提高审计工作质量和效率。
三、履行职责，圆满完成各项工作任务
在此从事审计工作以来，参加了分公司系统内三个电厂的物资专项审计，还实施了对分公司所属电厂的`资本性支出专项审计、xxx电厂的内控缺陷整改情况监督、xxx电厂热值差专项审计及xx电厂的厂内费用及损耗专项审计，出具审计报告10篇，提出审计建议或意见40余条，得到分公司领导及同事的肯定。xx公司系统内的审计项目外，还圆满地完成了xx电厂的任中审计、股份公司借调的xx电力检修公司离任审计和xx电厂绩效审计，每一项审计工作，特别是随股份公司去审计，不仅学到了不少知识，也积累了不少经验，对审计工作能力有了一定的提高。
通过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，在总结成绩的同时，也认识到自己存在的不足，如还不能充分运用中普审计平台、电子商务平台等现代信息系统进行审计、不太了解生产方面的知识和流程等，造成审计工作的局限性，在今后的工作中，将进一步加强学习，努力拓展业务范围和能力，不断提高自身业务水平和综合能力，以便适应更高层次审计监督工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇8
一、引言
在过去的一年里，审计部在公司领导层的正确指导下，紧紧围绕公司的发展战略和年度工作计划，认真履行审计职责，强化风险防控，优化审计流程，取得了一定的成绩。现将本年度的工作总结如下：
二、工作回顾
内部审计工作全面开展
审计部按照公司内部审计制度的要求，全面开展了各项内部审计工作。包括对财务报表的审计、对业务流程的合规性审计、对内部控制制度的评价等。通过审计，发现了一些潜在的风险和问题，及时提出了改进意见和建议，为公司的稳健运营提供了有力保障。
风险防控能力显著提升
审计部在工作中注重风险防控，通过深入分析公司业务流程和内部控制制度，发现了一些潜在的风险点，并及时提出了相应的防控措施。同时，审计部还加强了对风险防控工作的宣传和培训，提高了全体员工的风险意识，有效降低了公司的风险水平。
内部控制制度建设不断完善
审计部积极参与公司内部控制制度的建设和完善工作，对公司的内部控制制度进行了全面梳理和评估。针对存在的问题和不足，审计部提出了改进意见和建议，并协助相关部门进行了整改。通过内部控制制度的完善，公司的内部管理水平和运营效率得到了进一步提升。
审计工作质量和效率不断提高
审计部注重提高审计工作的质量和效率，通过优化审计流程、加强审计人员的培训和考核等方式，不断提高审计工作的专业性和准确性。同时，审计部还加强了对审计结果的跟踪和反馈，确保审计建议得到有效落实。
三、工作亮点
成功开展了专项审计项目
审计部根据公司的实际需要，成功开展了一些专项审计项目，如对公司重大投资项目的审计、对关联交易的审计等。这些专项审计项目为公司提供了重要的决策依据，同时也展现了审计部在审计领域的专业能力和水平。
加强了与其他部门的沟通与协作
审计部在工作中注重与其他部门的沟通与协作，建立了良好的工作关系。通过与其他部门的密切合作，审计部更加深入地了解了公司的业务流程和内部控制情况，为审计工作的顺利开展提供了有力支持。
提高了员工的专业素养和团队协作能力
审计部注重员工的专业素养和团队协作能力的培养，通过组织各种培训和学习活动，提高了员工的业务能力和团队协作能力。同时，审计部还建立了激励机制和晋升通道，激发了员工的工作积极性和创造力。
四、存在问题与改进措施
部分审计项目存在时间滞后现象
由于公司业务繁忙和审计资源的限制，部分审计项目存在时间滞后现象。为了改进这一问题，审计部将加强审计计划的制定和执行力度，确保审计项目按时完成。
审计人员队伍建设有待加强
随着公司业务的发展和审计范围的`扩大，审计人员队伍建设亟待加强。审计部将积极引进和培养优秀的审计人员，提高审计团队的整体素质和专业水平。
审计工作信息化水平有待提升
目前审计工作的信息化水平还不够高，影响了审计工作的效率和准确性。为了改进这一问题，审计部将加强审计信息化建设，引入先进的审计软件和工具，提高审计工作的信息化水平。
五、结语
过去的一年里，审计部在公司领导层的正确指导下，取得了一定的成绩。但我们也清醒地认识到自身存在的问题和不足。展望未来，我们将继续努力工作，不断提高审计工作的质量和效率，为公司的稳健运营和可持续发展做出更大的贡献。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇9
为了进一步规范农村财务管理，加强农村党风廉政建设，维护村集体经济组织和农民的合法权益。根据《浙江省农村集体经济审计办法》及省、市有关文件要求，结合我区实际，特制定本审计工作计划。现将有关事项通知如下：
一、农村审计工作的范围、任务和重点
（一）审计范围
审计的范围是20xx年1月1日至20xx年12月31日的村级财务收支情况。
（二）审计任务
按照三年一轮审的要求，20xx年，我区计划审计90个村，其中区农村审计总站负责60个村（其中一事一议专项审计25个村），镇街自行负责30个村（以财务收支审计为主）。
（三）审计重点
审计重点为村级财务收支、货币资金管理、集体资产发包租赁、土地征用补偿费使用、一事一议财政奖补、村级财务制度和内控制度落实情况等。
二、时间安排
审计时间从20xx年2月开始，20xx年12月底完成，具体时间安排详见附件。
三、工作要求
（一）严格执行年度审计工作计划。要提高对项目计划严肃性的认识，确保按时保质保量完成计划任务。审计项目计划下达后，一般不做调整，有特殊情况的可作微调。
（二）规范审计，提升“三资”管理水平。加大审计人力资源整合力度，提高审计工作的整体合力、工作效率和审计质量。充分发展审计的监督、检查、指导、规范和促进作用，规范高效开展审计，切实提升全区“三资”管理水平。审计工作的任务完成情况将与年度政府工作目标考核、镇街“三资”管理服务中心年终考核挂钩。
（三）提高认识，切实加强审计结果整改到位。开展农村财务审计，是农村财务管理工作的重要环节，是加强农村基层组织党风廉政建设的重要措施，能够促进农村经济发展及和谐稳定。各镇街要充分认识开展农村财务审计工作的重要性，对审计结果提出的存在问题要切实整改到位。在审计实施过程中，区农林渔业局将根据镇街实际情况有选择性的`实行审计回访，跟踪审计结果整改落实情况，对整改不到位的，将予以书面通报，必要时将书面抄报区纪委予以落实。
20xx年，XX市农村统计工作的总体思路：认真贯彻落实国家、省农村统计工作会议精神，农业数据应统尽统计，基础工作扎实推进，统计服务再上台阶。其工作要点如下：
一、进一步强化农村统计基础工作。
㈠继续推进乡镇（街道）统计工作规范化建设。按照分类建设的原则，做好乡镇（街道）统计工作规范化建设“回头看”，着重对乡镇（街道）统计工作人员安排、机构设置、经费使用、办公环境、资料整理等方面进行检查督促，巩固已取得的成果。
㈡开展农村统计数据质量大检查。拟于第三季度在全市开展农村统计数据质量大检查，检查采用自查与交叉检查相结合的方式。重点对农村统计数据来源、上报和存档进行检查，着力提高农村统计数据质量。
㈢加强对农村统计人员培训。把对基层农村统计人员的业务培训常态化。着重培训农业数据处理软件sarp、联网直报程序、农业统计知识等方面内容，以提高农村统计人员素质。
二、做好第三次全国农业普查前准备工作
㈠加强调查研究。第三次全国农业普查是一次重大国情国力调查，是为建设社会主义新农村建设、构建和谐社会提供基础性资料。摸清农业和农村经济情况，掌握农村小康建设进程，发现问题，找出差距，为研究制定相关的政策提供依据，是推进社会主义新农村建设的要求。各地要认真总结历次普查经验，加强调查研究，积极建言献策，为做好第三次全国农业普查工作，掌握“三农”变化情况第一手资料，制定出切实可行的措施。
㈡加强部门协作。普查工作离不开部门协作，只有协同作战，形成合力，才能高质量地完成任务。各地要加强全面统计与抽样调查、政府统计与部门统计的衔接与协调，通过召开座谈会，交流情况、信息互通，进一步完善政府统计与部门数据的协调性、匹配性，做到“心中有数”、“数出一门”。
㈢加强数据质量控制。按照国家统计局印发的《农村统计调查数据质量控制办法（试行）》要求，加强对粮食、棉花、油料、生猪、水产品等主要农业数据的查询、评估力度，做到农业数据真实可信，为第三次全国农业普查做好准备。
三、认真做好县卡、乡镇卡数据上报。
20xx年县卡、乡镇卡数据上报，已从省联网直报平台升级到国家平台，但没有改变“在地统计”的管理原则、管理体制、管理方式。县、乡两级统计机构要严格按照国家、省农村统计年报会议要求，加大数据审核力度，采用软件常规性审核与人工审查相结合的办法，加强源头数据管理，确保上报数据质量。
四、高度重视乡镇电子台帐。
近年来，由于乡镇统计人员变动频繁，有的乡镇出现统计历史资料断档现象，严重影响了统计工作的连续性和完整性。而乡镇统计电子台帐的建立，有利于实现乡镇统计资料整理规范化、管理电子化，有利于促进乡镇统计建设。各地要充分认识推行乡镇电子台帐的重要性和复杂性，切实加强组织领导，明确专人负责台账数据的整理、加载、维护等工作。市统计局将把对乡镇电子台帐的组织实施、审核、报送、数据质量等作为“双基”建设的重要内容，纳入对区县(市)的综合考核。
五、切实提高农村统计优质服务水平。
“用数据说话，为决策服务”。把服务贯穿于农村统计工作始终，才能使统计整体功能得到更好地发挥。
㈠及时提供统计资料。按照统计数据对外公开的原则，农村统计人员要根据各级党政领导和有关部门的需要，及时提供季、年度农村经济主要统计资料，为各级党政领导和有关部门分析形势、指导工作、制定政策提供重要参考资料。
㈡加强统计调查分析。区县（市）农村统计人员要深入基层开展调查研究，及时掌握新情况、新问题，力争做到发现问题及时、掌握情况准确、反映内容全面，以真正起到参谋助手作用。区县（市）年内要完成1篇以上专题分析，重点围绕中央农村工作会议精神，开展农业现代、农村改革等专题调研；围绕特色产业，重点开展茶叶产业、竹产业等专题调研。每季度完成1篇进度分析，及时反映农村经济社会发展中的新情况、新问题。每月完成1条以上“三农”信息。以短、平、快的形式反映农村经济社会运行中的亮点。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇10
20xx年审计工作指导思想是：认真贯彻落实全国、省和市审计工作会议精神，紧紧围绕全市中心工作和省审计厅、市审计局审计计划安排，突出重点部门、重点资金和重点领域审计监督，强化审计质量、审计队伍、工作创新和信息化建设，不断提高依法审计能力和质量，更好地服务全市经济社会发展大局。
一、稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施落实情况跟踪审计
根据上级审计机关统一安排，对稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险政策措施落实情况进行跟踪审计，重点检查项目落地、资金保障、简政放权、政策落实、风险防范五个方面。关注创业创新效果、效益量化分析、促进转型升级与推进经济增长，关注新型城镇化建设、节能环保等重点领域政策措施的贯彻情况和效果，揭示和查处不作为、慢作为、假作为、乱作为等问题。同时，关注行政审批、简政放权、放管结合等改革推进情况，促进建立良好环境。20xx年安排的所有审计项目都要将稳增长等政策措施落实情况作为重点审计内容。时间安排：20xx年1至12月进行。
二、财政审计
包括市本级20xx年度财政预算执行情况审计，市地税局20xx年度税收征管及经费收支情况审计，上团城乡、磁山镇、伯延镇、冶陶镇财政决算审计。通过财政预算执行审计，掌握市本级预算执行总体情况，揭示预算管理中存在的不足和问题，促进各项财政政策的`有效落实，加强财政管理、规范资金分配行为、提高财政资金使用效益。对地税部门的审计，关注税收信息情况，税收减、免、缓、欠政策执行情况，重点企业税款缴纳情况，促进依法治税、应收尽收。乡镇财政决算审计，主要检查各项收支是否真实、合法、有效；各种资产管理是否安全、完整；是否严格按规定用途使用上级专款等。时间安排：地方税收审计20xx年5月底前结束，财政预算执行情况审计20xx年7月底前结束，乡镇决算审计20xx年11月底前结束。
三、投资审计
计划对12项建设工程开展竣工决算审计。包括：20xx—20xx年度窗口绿化工程；城北云宁供热工程；安泰安居工程；公安局业务技术用房工程；20xx年度城区市政维修；中医院改建工程；20xx年西环路、中兴路、体育路、光明街、西苑大街热力改造工程及20xx年度热力零星维修工程结算；卫生局活水、阳邑、管陶等八个卫生院改造工程；民政局养老服务机构及烈士纪念设施修缮工程；教育系统建设工程；水利系统建设工程；市妇幼保健站整体迁院改造工程（跟踪审计）。重点查处违反项目建设程序、高估冒算、挤占挪用建设资金、损失浪费等问题，促进工程项目规范管理，保障建设资金合理、合法、有效使用。时间安排：20xx年11月底前结束。
四、经济责任审计
根据市干部审计监督工作领导小组研究决定，计划对市职教中心、冶金矿山公司、市直工委、司法局、编办、冶金局、安监局、市供销社、西寺庄乡、管陶乡、徘徊镇等11个单位原主要领导开展离任审计。重点审计财政、财务收支状况的真实性和重大经济决策与经济事项的程序及效果、国有资产安全状况、重点资金的使用、内部控制的健全性和有效性等情况，力求全面客观准确评价、鉴证领导干部履行经济责任情况。时间安排：20xx年11月底前结束。
五、行政事业审计
计划对市人社局、交运局、中医院、人防办、信访局、工业园区、质监局、住建局、旅游局、科技局、环保局、党校、文广新体局、第五中学等14个单位财务收支情况进行审计。以规范财务管理、降低行政成本为目标，重点检查收支的真实性、合规性，促进提高财政财务管理水平。时间安排：20xx年11月底前结束。
六、民营企业专项资金审计调查
组织对民营企业20xx年度能源节约利用资金等专项资金的管理使用情况开展审计调查。重点关注财政专项资金拨付程序和手续是否完完备、规范，企业是否按照规定用途管理使用，专项资金是否发挥应有的效益等。通过审计调查，掌握民营企业专项资金管理和使用的真实情况，促进相关部门完善和规范专项资金审批拨付程序，促进相关企业改进管理，提高资金使用效益。时间安排：20xx年11月底前结束。
七、上级审计机关统一组织项目
根据审计署、省审计厅和市审计局安排部署，组织参加上级审计机关统一组织的保障性安居工程跟踪审计、基本医疗保险基金和医疗救助资金审计、水污染防治专项资金审计、大气污染防治资金审计。时间安排：保障性安居工程跟踪审计6月至7月进行，基本医疗保险基金和医疗救助资金审计8月至10月进行，水污染防治专项资金审计7月至10月进行，大气污染防治资金审计6月至11月进行。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇11
日前，湖北省通城县审计局组织干部职工认真学习讨论全国审计工作会议精神，要求认真领会贯彻会议精神，全面、高效地完成2009年各项审计工作任务，并以这次活动为契机，根据全国审计工作会议精神及本局2009年审计工作成果，召开了三次班子成员会研究讨论20xx年审计工作计划.
继续狠抓审计质量，促进审计工作上台阶。一是学业务，学审计质量相关知识。继续按照局制定的学习计划，开展春冬季岗位培训，提高“人、法、技”等综合素质。二是将审计质量控制关口前移，在审计组审计时“现场看”，增强审计人员的审计质量意识。三是年终开展审计项目质量 “体检”，“回头看”。重点检查业务科室对法制复核意见采纳情况、计算机审计情况、审计信息宣传情况、审计成果运用情况。
围绕全县经济工作中心，发挥审计监督服务职能。一是进一步深化预算执行审计，促进完善和建立公共财政制度，推进部门预算与细化预算。二是加大对重点部门、重点资金、重点领域的审计力度，加强对扩大内需专项资金的跟踪审计。三是围绕民生关注的热点、难点问题开展审计，促进改善民生。四是进一步推行效益审计，将南郊污水垃圾处理厂、廉租房建设等与人民生产生活息息相关的.项目纳入到绩效审计计划中。通过审计监督服务找到影响、制约民生工程社会效益和环境效益充分发挥作用的主要因素，为加强管理提供决策依据，确保惠民、利民政策全面、深入、持续发挥作用。
加大审计力度，加强部门联动协作，查处大要案。进一步加大违法违纪案件查处力度，在经济责任审计、财务收支审计、专项资金调查审计等多个领域中，充分发挥审计敢于碰硬，敢于揭露问题、查处问题的经济卫士精神，加强与部门联动协作，继续查处经济案件，扩大审计影响。
拓宽成果运用领域，实现审计成果共享。一是与组织人事部门实现成果共享。在经济责任审计中把好干部选拔任用的“选贤关”，在任中审计时，对苗头性、隐蔽性的问题把好“预警关”，在离任时把好“交接关”。二是与纪检监督部门实现成果共享。充分发挥审计线索多、涉及面广的特点，扩大纪检监察机关查处案件的履盖面。三是与相关部门实现审计成果共享。把审计成果与评先树优相结合，与社会舆论、群众来信来访相结合，向社会热点、难点和重点延伸。对于那些社会舆论强烈、群众来信来访多、干部考察考核反映问题突出的干部，根据审计结果，及时发现问题、解决问题，消除干群矛盾，融洽党群关系，使社会经济朝着正常健康的轨道发展。
加强审计宣传，弘扬审计文化，扩大审计影响。通过以硬性规定为促进，以激励机制为动力，以提高信息宣传认识为主旨，以扩大宣传影响为目的，不断加大审计宣传力度，弘扬审计文化，扩大审计影响，推动审计成果转化，树立审计权威。一是设立股室信息宣传员，年初制定硬性任务。二是设立专职机构，专人负责审计信息宣传和调研。三是新建通城审计网站。 四是设立奖惩机制，每季度考核，按分值分类予以奖励，没有完成信息宣传任务的予以惩罚。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇12
时光飞逝，岁月如梭，转眼一个年头又已过去。跨越20xx，憧憬20xx，崭新的一年已经到来。20xx年是紧凑而又紧张，平淡而又收获的一年，虽说没有做出什么轰轰烈烈的战果，却又有很多所感所悟。
作为审计新人，在经历了20xx年的税审工作后，20xx年的工作中各方面都有所改进，包括：进场前做好准备工作、审计的程序、审计软件的操作更加熟练等，在这过程中也存在着一些问题及在20xx年需要改进之处：
1、没能与软件公司的客服及时沟通，以致报告版本没有能及时更新，导致报告需人手进行修改部分内容；
2、更加认识到自己审计知识的欠缺，对审计程序、审计底稿、审计重点、要点的掌握不够。
3、从事审计必须要掌握审计知识，还要有会计，相关法律法规，需要掌握的各方面的专业知识，也是个人以后需要学习，充实的`地方。
20xx的评估依然是有银行抵押、交税、咨询、公证、资产评估等多种业务类型，也有着多家的合作公司，针对各自特点和优势对不同类型的`业务寻找合适的评估公司，在能做成的情况下争取利润。全年总收入有所增长，且同致诚增长较大，所以纯收入相对稳定。今年公证处业务的开展，使得总收入和纯收入都有较大的增长，也是20xx年除了中行这个中心业务以外需要维持好的业务。各个按揭公司还是能维持良好的关系，业务较为稳定。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇13
20xx年审计工作要以科学发展观为统领，坚持全面审计，突出重点，大力加强审计机关队伍建设，切实发挥审计“免疫系统”功能，为促进项目建设、规范财经秩序、推进社会事业科学发展做出积极贡献。
总的思路及计划是：
一、围绕一个中心。
即：紧紧围绕县域经济发展这个中心，强化审计监督服务。作为县政府综合经济监督的审计机关，要围绕县委县政府确定的工作目标，研究审计环境，部署审计项目，确定审计重点，真正为县域经济发展保驾护航。
二、抓住两个关键。
审计质量和队伍建设是审计工作的生命线，是树立审计形象和的`关键。审计工作要想得到社会认可，这两项工作必须常抓不懈。一是审计质量。一方面是审计项目业务质量。要以提高规范化水平为基础，以提高先进审计方法运用水平和审计成果利用水平为突破口，以促进审计宏观作用发挥为目标，严格落实审计署5、6号令，从规范审计作业行为入手，继续深入开展审计项目精品创建活动。此外，严格落实审计组主审负责制、审计质量一票否决制、审计责任追究制等一系列措施，确保审计事实清楚、证据可靠充分、定性恰当合法、结果客观公正。
另一方面是审计结果利用质量。对于审计中发现的带有普遍性、倾向性的问题，要高站位，从有利于县域经济发展、维护社会稳定的高度，发现问题、思考问题、分析问题，从宏观上提出解决问题的意见和建议，为领导决策提供可靠的依据和参考，增强服务的超前性和时效性。二是队伍建设。队伍建设的根本是人的素质的提升。首先，组织审计人员参加政治理论、法律知识和业务技能的培训，增强大局意识，提高贯彻落实科学发展观和执行党的路线方针政策的自觉性。其次，继续完善落实各项行之有效的制度，使审计工作每个环节都有章可循，都置于严格的监督之下。廉政建设的好坏事关审计队伍形象，要切实加强廉政建设，做到守土有责、为审清廉，力求把审计机关的良好形象树立好、维护好。
三、强化三项工作。
一是以预算执行审计为基础，全面提高财政审计宏观效果。围绕推进财政部门依法理财，规范预算管理，提高预算透明度和约束力，以促进财政资金使用效益为目标，以财政资金真实性、合法性、效益性为重点，切实加大预算执行审计力度。在审计过程中做到审点和审面相结合，既要审计财政、地税等财政收入组织部门和预算安排部门，又要延伸审计重点到财政支出比重大、预算外收入多、具有一定资金分配权的部门以及各类专项资金较多的部门。通过审计，实现全面掌握资金运行规律和资金管理松紧程度，促进增收节支，提高依法理财水平，规范财务收支行为。
二是以重大建设项目审计为切入点，进一步深化固定资产投资审计。围绕全县重大基本建设项目，认真把好财政资金使用关，查纠各种违纪违规行为，维护建设市场秩序，提高项目投资效益。通过重大建设项目全过程审计，严肃查处高估冒算等骗取财政资金行为以及建设单位不进行可行性研究、不搞开工前预算审计、不进行规范性招投标而导致财政资金浪费问题，促进建设项目资金合理、有效使用，推动我县固定资产投资领域逐步走上规范化轨道。
三是以专项资金审计为重点，全面提高专项资金使用效益。围绕全县经济发展规划及社会热点问题，将社会保障资金、农业、救济救灾等专项资金作为重点，从立项、拨付管理和使用等各环节进行检查，揭露严重损失浪费，查处弄虚作假、挤占挪用等行为，促进有关部门规范资金管理，提高使用效益。通过审计，规范各类专项资金项目的立项、分配、管理和使用，全面提高专项资金的经济效益和社会效益。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇14
审计工作牢固树立、践行科学发展观，坚持审计监督与服务并重，为规范经济活动，加强内部控制，提高资金使用效益，提高管理水平，推进党风廉政建设，切实维护学校利益做出了积极贡献。
按照服务大局，重点突出的审计方针，全年审计处对内部管理和内部控制的科学性、有效性开展4项专项审计工作;提出有针对性的、建设性的书面审计建议33条;开展工程审计132项，送审金额4621万，完成造价审计项目71个，审计金额4277万元，直接为学校节约教育资金312万元;完成了32个小额零星维修项目审签;参与全校各类工程、物资采购招标、考察、评标和验收工作450余项次;对科研经费决算进行审签;积极开展廉政风险防控管理工作，编制部门职权目录，排查各类风险点39个，并制定了相应的防控措施。
一、着眼于对内部管理和内部控制的健全有效进行审计，夯实管理基础
20xx年我处以内部管理与控制的规范性、有效性及适当性为重点，扎实推进管理审计。在审计实践中，我们注重对管理链条中关键部位、薄弱环节的管理进行审计调查，寻找问题产生的根源，抓住问题的本质，揭示和反映苗头性和典型性问题，提出大量有针对性和可操作性的口头和书面审计建议，形成专项审计调查报告，反映管理实际，服务领导决策，取得了良好的审计效果。
今年我处结合工程审计过程中注意到工程水电管理存在的问题，如学校已垫付20余万元的工程水电费未能及时足额的回收、水电耗用量异常等。我处调阅了相关资料，对存在的问题进行汇总、分析、整理，到相关职能部门了解水电管理、水电费回收的管理与控制情况，指出存在问题，提出审计建议，及时提交专项审计报告。此项工作学校领导高度重视，下发审计意见书，要求相关职能部门切实解决存在问题，加强内部管理与控制。
二、以内审的专业视角积极开展廉政风险防控
对学校内部控制管理进行监督与评价是内部审计的职责所在，在学校全面展开廉政风险防控管理工作之前，审计处已着手收集信息、资料，提前谋划，将廉政风险防控与现代大学建设紧密结合，与规范内部控制有机结合，与审计业务工作深度融合，把廉政风险防控落到实处。我处根据相关文件我处确定12项审计职权，排查出各类风险点39个。按照相互制约、程序严密、简明清晰的要求绘制业务流程图5份。
结合内部控制管理要求及内部审计指南精神，我处对学校各个层面的职权清理、风险点排查情况、业务流程设置提出有针对性的修改建议39条。
三、以规范为抓手，对采购、验收行为进行审计监督
1、加强招标、采购工作审计监督，充分发挥内审的增值作用。
切实履行审计监督职能，全程参与学校各类招标采购工作，从源头上保障工程项目和物资采购的质量、效益和效果。一方面重点对招标文件、招标程序、评标办法、评标组织等进行监督;另一方面发挥专业判断力和经验，在参与中建言献策，促进提高招标成效。
2、加强工程及物资采购的验收监督，健全制度，规范验收。
加强对工程关键工序和竣工验收的审计监督，加强对物资采购入库、交付使用验收的审计监督，重点关注验收的制度设计，验收的组织、程序、措施、方法，规范验收报告，维护招标严肃性，实现招标目标效果。
我处将20xx年确立为“验收规范审计监督年”。审计根据以往验收监督中注意到的事项和掌握的情况，确定审计观测点进行审计抽查，着重对容易出现舞弊和错误的`环节进行监督检查，及时获取审计证据，指出存在问题和不足，督促整改和规范。对部分项目，审计处组织专业人员采取技术手段进行复验。对于发现的问题，我们及时取证，编制审计底稿，撰写审计报告，客观反应实际情况，提出审计建议。
如对某项70余种400多件设备采购验收进行复查，审计抽查26种设备，抽查发现有13种设备存在品牌、规格不符合合同要求。针对存在的问题，审计报告予以揭示并提出审计整改建议。校领导要求有关部门认真对待审计建议，重新组织验收，并总结经验与教训，督促建章立制，明确验收职责，规范验收行为。职能部门重新组织了验收，就到货设备存在品牌、规格不符合合同要求的情况，经过核实、调查、协商程序等，核减货款2万余元。
我处要求参加招标的审计人员都及时做好招标审计监督小结，定期归纳汇总。对于发现苗头性、倾向性问题争取及时与职能部门沟通，提醒，促进相关工作的合规有效。
四、严字当头，扎实工作，切实做好工程审计，维护好学校利益
工程审计是领导关注的重点、教职工关心的热点和管理的难点，也是重大资金管理的要点，因此开展工程审计就是要严字当头，严格程序，严格管理，使得审计的成果能够经得起检验。
1、采取有效手段，把审计监督职能嵌入到工程项目管理的全过程，力求造价合理，提升管理水平。
我处对工程建设项目不单审造价，更关注项目管理有无存在薄弱环节和不足之处。不仅对项目施工的的关键工序、隐蔽工程进行审计抽查监督，还特别关注设计、监理、审价等社会机构的服务质量;不仅要求社会审价机构要出具工程造价审价报告，还要求其对学校工程项目管理提出管理建议书;不仅关注项目管理部门对工程管理的规范性，更注重部门内部控制的健全有效。
审计人员坚持对每个项目造价的审增审减原因进行对比分析，查找存在的问题，指出需要改进的事项;同时加强对中介审计机构的审计程序、方式进行监督，要求中介审计机构不仅要口头沟通，还要以书面形式向内审部门、项目管理部门、监理单位、施工单位交换审计意见。这种做法既是沟通交流、交换意见的做法，更是监督者与被监督相互监督，相互制约，防差除弊的有效方法。审计报告必须揭示项目招标、工程管理、工程变更、工程设计和监理等方面存在重大问题，并提出有针对性的审计建议，以有效促进建设项目管理水平的提升。
2、加强审计抽查力度，促进工程管理的深化细化。
为了掌握第一手资料，把握工程原貌，确保审计数据的客观、准确，审计结果的公平公正，维护学校的权益，审计坚持每个项目必须开展现场测量、抽查、核对、问询等审计调查方式。审计人员必须把工作过程及结果以书面的形式记载下来，存入档案，确保数据来源的可溯性，也促使审计人员深入现场，认真测量，准确记录，客观反映。
xx区临时浴室工程，对于基础超深开挖变更增加项目按照原测量数据需增加26、7万预算。为了保证测算和结算数据的客观性和准确性，审计人员对开挖深度重新组织测定。审计根据测定的数据，经测算需增加预算19、3万元，审计处、相关职能部门与施工单位谈判，采取恰当的谈判策略，指出其存在的问题，最终以17、8万作为增加项目的结算价。
五、加强审计内部管理的科学性、规范性，切实提高审计工作水平
1、为了规范审计作为，推动审计工作的法治化水平，提高审计工作的透明度，规范权利运行，加强自我管理，今年我处研究制定了《零星基建、修缮项目审计实施办法》、《委托审计管理暂行办法》、《聘请外部人员参与审计工作管理暂行办法》等7个规范性文件。按照全面覆盖的要求，绘制了《基建及修缮工程项目竣工结算审计流程图》等5个业务流程图。这些制度、流程图提升了审计工作的法治化、规范化水平，确保审计质量管理落到实处。
2、建立健全审计质量控制和内部牵制制度。坚持和完善“三审复核制”和“三级复核制”，明确各岗位、各层级的职责;坚持主审负责制，坚持审计工作底稿控制制度。
每一个审计项目都必须严格执行审计程序，采用标准化作业表格，这些制度和流程的设计使得审计工作环环相扣，既保证审计质量又促进业务水平提高，更是规范权力运行。
六、加强队伍建设
审计处以思想建设为重点，加强队伍建设。通过定期的谈心、业务分析等形式，把队伍建设与具体业务处理融合，把审计干部自身素质提高与部门工作水平提高相结合，加强干部自身能力建设，增强依法审计能力，不断提高审计干部的工作能力;加强审计干部作风建设，坚持说实话、办实事、求实效，始终做到客观公正、实事求是，不断提高审计质量，扩大审计成果。
对照年度计划，草拟的制度尚在征求意见过程;审计注意到的事项尚有部分与相关部门进一步沟通和交流没来得及完成;审计成果的利用尚需下大力气。随着学校建设现代大学的推进，管理的进一步深化、细化，全体审计人员紧密围绕学校发展大局和中心任务，求真务实，切实履行审计职责，为学校又好又快的发展做出应有的贡献。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇15
一、基础环境及成效
20xx年1月至12月我局共对82个当局投资项目实施了审计，此中：建安工程送审金额12,053.81万元，审结金额10,911.59万元，审减金额1,142.22万元，审减率9.48%；审计发明的主要问题：
1、虚增工程量结算；
2、应用设计变变动变投标单价组价根据。
二、具体做法
依据《省人民当局办公厅转发审计厅关于进一步完善当局投资扶植项目审计工作看法的看护》，区审计局实时调剂审计思路，至20xx年10月起不再进行结算审计，将当局投资审计工作重点从单一工程造价审计向全面投资审计改变、从传统投资审计向今世投资审计改变。目前，区所有当局投资扶植项目扶植单位通过内部审计或购买社会办事等方法进行审核和监管，我局依法对履职环境和相关结果进行审计监督。
三、工作中存在的问题和不够
我区当局投资扶植项目审计人员太少，目前投资审计工作由经责股负责，经责股只有1人同时还要负责经济责任审计、自然资源资产审计、扶贫审计等相关审计业务，技巧力量很是脆弱，所有以工程扶植为主的项目都只有聘请社会中介机构进行造价审核，审核结果审计机关的审计人员进行复核有必然艰苦，不能确保其结果的`绝对真实和精确。
四、来年的工作计算和建议
20xx年我局将增强审计人员培训，进步审计人员素质，确保当局投资审计工作实效。
1、严格对工程项目的法度模范审核和资金监督。依照工程扶植法度模范我局将对扶植工程的可研、立项、设计、预算、财评、招投标、施工、监理和决算法度模范进行正当、合规性的审核，分外是对工程施工历程中的施工变化和增减工程量正当、真实性进行重点核实。同时对工程项目资金的筹集治理和拨付使用的正当、合规性进行监管。
2、增强工程项目审核的培训和人才的引进。工程治理、造价审计方面的专业人才奇缺，所有以工程扶植为主的项目都只有聘请社会中介机构进行造价审核，造成审计工作的被动和存在必然的审计风险。为此，我局将增强工程治理、造价审计培训和人才引进，确保把当局投资审计工作做得更好。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇16
近三年工作中，在审计局、投资局各级领导的正确领导下，本人严格遵守各项规章制度，服从组织安排，尊敬领导，人际关系融洽，规范自己的言行，争做一名合格的新时代审计人员。下面将三年来的.思想、工作、学习和廉洁自律情况小结如下：
一、保持不断学习的势头，强化业务技能
作为新时代的审计人员，能否有一个规范的审计过程、一个高质量的审计报告取决于审计人员自身的素质。作为审计人员的我们不仅要让被审计单位、人员遵守相关的法律、法规，我们自己也应该以身作则，只有时刻不忘记学习才能熟知相应的法律、法规及各项制度。只有良好素质的审计人员，才会全身心地投入审计工作，才能高质量、高效率地完成审计任务。
面对今天愈来愈复杂的工程项目与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望、愈来愈快的审计技术与软件的更新换代，我深切地体会到，工程造价审计、尤其是跟踪审计工作是一项专业性、实践性、艺术性很强的工作，需要不断学习、不断为自己充电、加油。每次局里组织政治、业务学习我都按时参加、认真做笔记，平时在科室里也经常与各位同事探讨业务上问题、交流对审上的经验以提高自己的审计水平。
二、注重方法提高效率、搜集情况合理建议
好的工作方法能让工作效率更好，起到事半功倍的效果。工作中及时向领导反应遇到的各种情况，重大问题以领导的指示为工作方向，技术问题加强与三审人员的交流沟通。不走弯路、少做重复劳动。
对经过多个事务所初审的工程项目，不再逐一审核工程量，而是按一定的方式抽查，我将重点放在签证的合理性、套价的准确、取费的规范、材料价格的正确等这些方面；对个别没有经过事务所初审的项目则采用全面审核的办法。有的一审事务所还站在受建设单位委托的立场，只要建设方同意计入就可以计入，甚至有事务所在对项目结算的重大问题进行决策时只单方面听取建设单位的意见而不向投资审计局反应事项，针对这一情况我及时准确的把相关情况反应给各对口协调的事务所，让初审事务所能更快更好的完成工程项目的初审工作。
在工作中注重搜集情况，向科、局领导提出合理化建议，如针对报审资料存在不齐全、不完善的情况，建议在接收资料时进行更严格、具体的检查；针对部分项目施工单位高估冒算，导致审减率歧高，建议预结算书由执业造价人员编制并盖执业章，对核减率奇高的情况联合造价行业管理部门将其纳入不良行为纪录的管理范畴。针对有的项目施工方无正常理由不接受初审结论，拒不签字，导致审计时间被迫拖延，审计时效低下的情况建议对该情况做专门调研，采取对应措施。这些情况引起相关领导的关注。
三、履行职责，圆满完成各项工作任务
三年来在各级领导关心的与支持下，我从一名审计新兵开始有条不紊的开展工程造价审计工作，工作积极、主动，遵守劳动纪律、勤于工作，对领导交办的任务积极、认真的落实完成。
至20xx年5月已完成二审复核项目127个，其中结算审核101个，标底审核21个，预算审核5个；累计总复核金额累计达17.66亿，其中结算审核8.20亿，标底审核9.04亿，预算审核0.42亿；累计核减总金额达6255.15万元，其中结算核减1131.15万元，标底核减4654.48万元，预算核减469.52万元。
三年来我参与了xx中学新校区、市垃圾填埋场污水处理、xxxxx广场等6个项目的跟踪审计，积极主动发现、处理跟踪项目中遇到的问题，尽最大可能避免了重复建设及财政资金浪费。引导、监督项目建设单位建立各项内部管理制度，使项目建设在一种良性的环境下运行。
我对口协调了xxxx、xxx、xxx3个一审事务所，在日常工作中及时向一审事务所传达专业局的相关技术文件、统一口径、管理要求，及时处理、反应初审事务在审计过程中遇到的问题，推进该项目的初审工作，让初审事务所更好更快的完成工程项目的初审工作。协调xxx、xxxx等事务所对xxxx市检察院项目工程的结算审计工作进行协调，处理解决初审事务在审计过程中遇到的问题，推进该项目的初审工作。
四、廉洁自律、清廉从审
作为一名审计工作者，能够充分认识到党风廉政建设是我们审计机关的生命线，并深知：其身正、不令则行；其身不正，虽令不从。一年来，认真学习贯彻遵守市审计局的《廉洁从审十条禁令》、《对政府投资审计专业局廉洁从审的补充规定》等文件要求，以此为高压线，不越雷区。审计过程中严格按相关造价政策及审计条例的要求，以公平公正的态度来进行审核，对各种诱惑能自觉、主动的免疫并抵制。
五、存在的问题及下阶段发展方向
三年来各级领导与同事给了我很多支持，我所取得的点滴成绩都是在局领导的正确领导、同事的帮助下取得的。在总结成绩的同时，我深知还有很多缺憾和不足，如还需进一步加强学习，努力提高自己的政治理论和政策水平，注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议，努力提高自己的工作层次和能力。在以后的工作中我将发扬优点、克服缺点、使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇17
20xx年度财务决算报告进行了审计工作，主要是对公司年度经营情况报告（资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注）进行审计评价，出具了无保留意见的审计报告，同时对年度募集资金的使用情况，控股股东及其他关联方占用资金情况出具鉴证报告以及对公司内部控制制度进行了检查。在会计师事务所审计期间，董事会审计委员与会计师事务所进行了充分的沟通，圆满完成公司20xx年度审计工作。现将会计师事务所20xx年度的审计情况总结如下：
一、审计工作基本情况
20xx年12月4日，会计师事务所、财务部、证券部就公司20xx年度审计事项进行了现场沟通，并将沟通情况及初步审计计划提交董事会审计委员会；审计委员会分别20xx年2月22日和4月15召开会议审议年度报告相关议题；分别于20xx年4月1日和4月21日进行了进场后及审计报告定稿前的现场审计沟通工作；根据会计师事务所审计小组的审计时间安排，审计小组按约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交了无保留意见的审计报告。
二、20xx年审计师遵守职业道德基本原则情况
1、独立性
xxxx会计师事务所有限公司所有职员未在本公司任职，并未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他任何形式经济利益；会计师事务所与xxxx电气股份有限公司之间不存在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；会计师事务所对公司的审计业务不存在自我评价，审计小组成员和公司决策层之间不存在关联关系。
在本次审计工作中会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。
2、专业胜任能力
审计小组共由9人组成，具有注册会计师职称5人，其中副主任会计师3人、部门经理1人、项目经理1人、审计员3人、助理审计员1人，组成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。
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3、严守职业道德
审计工作中，事务所及时与公司独立董事、董事会审计委员会就公司年度审计工作安排进行制定、沟通、确认，与公司独立董事共同重点关注审计工作中的成员的构成，审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法等相关问题，认真接受公司董事会委员会的督促，保证了公司年度报告的真实、准确、完整和及时，保证了公司信息披露的高质量性。
三、审计计划、审计程序及出具审计报告意见情况
1、精心编制审计工作计划
在本年度审计过程中，审计小组通过初步业务活动制定了具体的审计计划，为完成审计任务和减小审计风险做了充分的准备。
2、严格执行审计程序
审计小组在根据公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有效性进行评价的基础上确定需重点实施的实质性测试程序。在符合性测试审计程序中为了获得内部控制有效运行的审计证据，审计小组执行了内部控制和穿行测试的程序。在实质性测试审计程序中审计人员执行了检查、函证、计算、监盘、分析性复核等审计程序，为各类交易、账户余额的列报获取了充分必要的审计证据。
3、真实完整的审计报告
审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。会计师事务所对公司财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础做出的。
四、会计师事务所年审过程中的建议和公司的改进情况
会计师事务所审计过程中，审计小组从实际出发，实事求是，对本公司提出了改进意见。公司对其提出的改进意见已经采纳，并已实施改进。
时间一晃而过，弹指之间，20xx年已接近尾声，过去的一年在领导和同事们的悉心关怀和指导下，通过自身的不懈努力，在工作上取得了一定的成果，但也存在了诸多不足。回顾过去的一年，现将工作计划如下：20xx年，是全新的一年，也是自我挑战的一年，我将努力改正过去一年工作中的不足，把新一年的工作做好。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇18
一年来，在市委、市政府的正确领导下，在上级审计部门的正确指导下，紧紧围绕市委、政府各项工作重心，以促进我市经济健康发展为审计监督的第一要务，坚持廉洁从审。在全体审计干部的共同努力下，圆满完成了今年市委、政府和上级审计部门交办的各项审计工作任务。现将一年来的思想、工作、学习和廉洁自律情况总结如下：
一、加强理论学习，不断提高自身素质
为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强贯彻落实党的方针、政策的自觉性、坚定性，一年来，认真学习贯彻党的十九大精神，认真学习领会市委扩大会议精神以及市委、市政府年初确定的各项重点工作。通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑。
同时，还注重审计业务理论学习，除参加了地区审计局组织的审计业务培训班的学习外，还比较系统的自学了计算机xx审计系统、财政改革相关知识、专项审计调查报告写作等内容，特别是参加了7月份自治区审计厅举办的'“以培代审”固定资产审计调查。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定，审计工作思路更加开阔。
二、注重党性锻炼与修养
自觉遵守“审计人员工作纪律”，以此来规范自己的行为;不断加强党性修养，牢记“两个务必”，自觉地与市委、政府保持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。在处事为人上，坚持诚实做人，踏实做事。始终以强烈的事业心和责任感做好审计工作;在工作关系处理上，比较注意把握自己的角色定位，自觉地维护大局，维护团结。
三、依法审计，求真务实
在审计工作中，能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针，始终能够做到：科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正，对自己分管负责的工作能够尽职尽责。
一是能够深入审计一线，及时协调和解决审计工作中遇到的具体问题和困难，帮助年轻的审计干部尽快成长;
二是对一些热点、难点、事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深入到基层进行审计调研、了解，掌握第一手资料;同时，能够积极配合局长做好各项审计工作，大力弘扬“依法、求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神，另外，对负责的妇委会工作也能够尽心尽力，我局是一个以女同志占大多数的单位，因此，我局班子历来很重视、关心女同志的身体、工作和生活等情况，只要是女同志的节日，一定会尽力安排。
四、廉洁自律、清廉从审
作为一名审计工作者，能够充分认识到党风廉政建设是我们审计机关的生命线，并深知：其身正、不令则行;其身不正，虽令不从。一年来，认真学习贯彻《党章》、《中国共产党党内监督条例(试行)》、《中国共产党纪律处分条例》等精神，始终对自己高标准、严要求，切实加强自己的品德修养，能够自觉地加强党性、党风、党纪和廉政方面的学习，不断加强世界观、人生观、价值观的改造，坚持立党为公、执政为民，做到权为民所用，情为民所系;坚决贯彻执行党的路线、方针、政策，恪守审计的职业道德，时时刻刻用一个共产党员的标准规范自己的言行。注意做到常思贪欲之害，常怀律己之心，常排非分之念，常修为仕之德，坚持把轻名利、远是非、正心态和纳言、敏行、轻诺作为自己的行为准则，时刻做到自重、自省、自警、自励。坚持以科学发展观指导我们审计工作和反腐倡廉工作，进一步强化了依法从审、廉政为民的思想意识，增强了自觉抵御腐朽思想侵蚀的能力和反腐败的道德防线。
五、今后努力的方向
加强学习，进一步提高审计技术方法和手段的自主创新能力，不断提高审计工作的技术含量和技术水平，尤其是提高宏观层面分析问题、解决问题的能力，不断提高审计质量，把审计工作不断引向深入，用发展的眼光分析经济改革中存在的问题，提出科学可行的审计建议，推动经济体制改革的步伐，为我市经济持续、快速、健康发展保驾护航，充分发挥审计在构建社会主义和谐社会中的作用。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇19
20xx年，我镇的内审工作在镇党、政府的正确领导下，在县审计局的力指导、支持下，扎实、有序开展，逐步迈上了制度化、规范化和法制化的轨道。镇党、政府已经把内审工作作为一项重要的常态工作来抓。现将20xx年内审工作总结如下：
一、统一思想，提高认识，以全新的理念看待内审工作
过去我镇的内审工作实际上是作为村级财务管理的一项重要内容来抓，结合村级财务管理的需要来实施。而现在的内审工作已有一个立的机构：内部审计办公室，由专职人员，作为一项日常工作来抓，是新形势下规范财务秩序、严肃财经纪律、加强经济管理、实现经济目标的重要手段。这就要求我们以全新的思维方式、全新的.理念对待内审工作，以新的方式方法来开展内审工作。
二、20xx年我镇内审工作开展的具体情况
（一）不断强化对内审工作的领导，为内审工作正常、有序、扎实开展提供强有力的组织保障。根据县、县政府的统一要求，我镇及时成立了下塘镇内部审计工作领导组，由镇长蔡继能亲自担任组长，党员、分管领导李广春任付组长，从镇纪检会和财政所抽调5名工作人员为办公室成员（其中3名为专职人员），制定了切合我镇实际的内部审计工作实施办法，明确工作职责，根据实际需要不断充实人员组成，并在办公场所、设备、经费上给予充分保障，强力推进内审工作的开展。
（二）加强宣传，营造舆论氛围。我镇利用广播、会议等多种有效形式，向广镇村干部强力灌输内部审计有关知识，使内部审计更进一步深入人心，以此来不断提高广镇村干部对内审工作的认识，为有效开展内审工作营造良好的舆论氛围。
（三）制定详细、切合实际的年度工作计划，扎实有效开展内审工作。为使今年的内审工作迈上一个新的台阶，镇内申办及早谋划，多次召开会议，议定年度工作计划，在征得主要领导同意后，以文件形式下发到相关村。
（四）建立内审例会制度。镇内审办每月至少召开一次例会，镇内审办全体人员参会，必要时召集相关当事人参加，汇报工作进展情况，研究下一步工作。镇主要领导也经常性地参加会议，听取汇报，给出具体工作意见和要求。
（五）积极参加业务培训，强化业务学习，不断提高内审业务技能，全面进入内审角色。镇内审办人员除了积极参加上级业务主管部门举办的各种内审培训外，还坚持利用业余时间认真自学、集中学习《审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》等法律、规章及内部审计专业知识。
（六）坚持原则、恪守职责、按章操作、依法开展内审。在日常内审工作中，镇内审办全体工作人员坚决贯彻、执行《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等一系列内审法律法规，坚决按照上级业务主管部门及镇党、政府的要求来开展内审工作：坚持原则、格守职责进行廉洁审计；有条不紊、按章操作进行规范审计；阳光操作、及时公开信息，进行明白审计。
三、内审工作取得的成效
（一）截止20xx年十二月二十八日，我镇已完成了对15个村的.20xx年度内审任务，累计审计村级资金2372940.01元。进行财务审计3个，涉及资金633777.24元；进进行专项审计15个，涉及资金1284669元；对2名村干部进行离任（经济责任）审计，涉及资金454493.77元。
（二）全年内审增加村级资金效益约6万元。通过对内部审计过程发现的一些情况进行归纳和总结，镇内审办向党、政府提出了4条改进和完善村级财务管理制度的建议，向15个村提出了4条加强村级资金使用和管理的建议。
（三）进一步巩固了“三资”清理成果，拓展了村级财务管理的深度和广度。
（四）“尊重审计、支持审计、自觉接受审计”的良好工作氛围已形成，内审工作的权威得到树立，内审工作的地位得到提升。广镇村干部对内审工作的认识有了新的.提高，主动作为、积极履责的意识得到全面加强，步伐进一步加快。
四、内审工作存在的问题
（一）镇村干部对内审的认识和理解有待进一步提高。
（二）内审规范化程度有待进一步加强。如：审计通知书的下发、审计报告的撰写、审计资料的整理、立卷、归档等。
（三）内审业务人员的专业知识有待进一步充实，内审专业技能有待全面提高。
（四）内审工作的广度、深度和力度还有加和加强的空间。
五、关于内审工作的几点建议
（一）加对《审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》等法律、规章的宣传力度。
（二）加强业务培训，培养一批高素质的内审人员，造就一支精干的内审队伍。
（三）上级业务主管部门要加业务指导力度，加强督查，以进一步规范乡镇内审工作，不断提高内审工作质量。
（四）进一步加强制度建设，健全内审工作制度。
（五）进一步完善内审机构，充实人员组成，不断适应内审工作形势的需要。
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇20
按照“围绕中心、突出重点，统筹安排、服务大局，依法审计、确保质量”的原则，根据20xx年度园林集团整体工作安排，内部审计计划如下：
一、经济责任审计类（4个）
审计目标和重点：根据20xx年度下属企业主要负责人人事变动情况，对园林集团下属四家子公司四位原董事长开展离任经济责任审计。重点关注领导干部在任职期间工作目标完成情况,有关法律法规、国家政策的执行情况，财务收支及资产管理、重大经济决策和内控制度执行情况，重大投资项目建设管理，以及遵守党风廉政建设有关规定和财经纪律等情况。
二、ppp项目专项审计类（2个）
审计目标和重点：对股份公司投资的xx市工程建设有限责任公司和工程建设有限公司进行ppp项目专项审计，重点关注ppp项目管理制度建立健全和执行情况；股权投资资金来源情况；债权资金安排情况；融资增信规范情况；合资合作引入情况；退出机制完善情况；spv公司绩效考核情况等。
三、管理类专项审计（3个）
审计目标和重点：根据集团发布的《关于进一步改进和完善经营管理和风险防范的指导意见》进行执行情况的监督检查，重点关注股份公司、风旅公司和苏园资产经济合同管理、招投标管理、施工过程管理、资信管理、资金管理、印鉴管理等的`执行情况及相关风险。
四、内控体系评价
审计目标和重点：对集团本部及所有成员企业内控体系建立健全的完善性和执行的有效性进行评价，根据财务报告的重要性水平、集团公司要求、公司行业特性以及公司经营业务新变化、新趋势确定纳入评价范围的业务和事项以及高风险领域。
五、内审整改落实情况跟踪审计（5个）
审计目标和重点：根据往年审计过程中发现的问题，对于以下审计项目的后续整改落实情况进行跟踪审计，项目包括：
1.园林发展股份有限公司董事长经济责任审计整改情况
2.福泽顺有限责任公司ppp项目专项审计整改落实情况
3.香山古建园林工程有限公司项目管理情况审计整改情况
4.风景旅游发展有限公司内控缺陷整改情况
5.xx市苏园资产经营有限公司内控缺陷整改情况
六、配合类检查和审计
（一）配合集团工联会经审委开展同级工会及其所属企业基层工会20xx年度工会经费使用管理审计
（二）配合纪检监察开展清风行动专项检查
（三）配合市审计局开展原法人代表离任审计工作
年终固定资产投资审计处工作总结及工作计划 篇21
年初公司对审计部人员作了相应调整，根据现有人员及年度审计计划的安排，审计部制定了部门内部审计工作程序，并重新修改了审计部岗位责任制，对现有人员作了具体分工，责任落实到人，从下达审计通知、现场审计、草拟审计报告到审计资料的整理归档都由专人负责，做到了责任明确、工作效率有所提高，审计部年度工作总结与年度工作计划。
1、年初对下属企业xx年度的经营业绩进行了审核，审核结果提交公司考核小组，为公司对下属企业的考核提供了依据。
2、今年于4、7、10月分别对下属企业一、二、三季度的经营业绩进行了审核，我们针对一季度审核中发现的下属企业存在的具体问题，以及公司经营预算与实际账务处理口径不一致等问题，分别向公司企管部和计财部提出建议报告，并提交给公司经理办公会，据此公司对各下属企业下发了整改通知，企管部和计财部也对经营预算与账务处理口径作了相应调整，计财部还及时出台了《会计工作指导意见》，对下属企业的会计核算和财务管理进行规范。
又于今年12月份对各下属企业10—11月份的经营业绩进行了预审，待各企业年终财务决算后再审核12月份经营业绩，并汇总出具审核报告提交公司考核小组。
3、合同签订与履行情况审查
根据公司经理办公会的要求，在对经营业绩进行审核的同时还对下属企业一至三季度的合同签订与履行情况进行了审查，特别对租售房收款合同及大额工程施工合同的收付款情况进行了重点审查，发现了各企业在合同签订与履行中存在的问题以及公司合同主管部门在合同管理上存在的问题，并分别向各下属企业和公司合同主管部门提出了改进意见和建议共12条，公司据此下发了整改通知，各下属企业已将整改措施及整改落实情况上报企管部，企管部也根据审计部的建议，草拟了《分公司合同管理办法》，对分公司的合同管理进行规范。
20xx年先后对津滨物业公司董事长杨钟环，精采软件公司董事长于景伟，总承包公司总经理刘宝铭，津滨投资公司董事长江连国、总经理朱贤方，新材料公司董事长房大海，磁电分公司总经理杨公，二分公司总经理朱贤方的离任进行了经济责任审计，出具的8份审计报告中针对以上企业在会计核算和财务管理中存在的问题，提出建议27条，公司据此对相关企业下发了整改通知，审计部已对此进行了整改意见落实情况的后续审计。
1、金融街一期竣工结算和财务决算审计
经过与外审长达8个月的配合工作，金融街一期的竣工结算和财务决算审计于xx年10月全部完成，并已经公司经理办公会审议通过。经审计，金融街一期工程实际完成投资额36873万元，其中建筑安装工程费30595万元，土地费3312万元，资本化利息1695万元，开发间接费1271万元。在对建筑安装工程费的审核中审减工程造价103万元，为公司节约了工程成本。
2、高科技园二期工程结算补充审计和财务决算审计
略
3、高科技园三期工程结算和财务决算审计工作
科技园三期工程的结算审计工作于20xx年11月完成，结算总造价为8256.36万元，审减额1.57万元。该工程土地合同刚刚落实，一分公司正在进行财务决算，审计部对该工程的财务决算审核工作也同时进行。
4、软件大厦工程结算审计工作
软件大厦工程结算审核，一分公司除内装修工程（美图装饰有限公司施工）结算外，其他资料均已报外审审核完毕。根据一分公司预算部提供的结算工作说明，该内装修工程一分已经与美图公司核对完结算，但美图公司不认可最终结算价，因此一分公司至今未报外审该部分结算资料，并影响了整体工程结算报告的出具。
xx年共进行了5项改制审计，包括物业公司清算审计、精彩软件公司转股审计、总包公司转股审计、投资公司改制审计以及数字电子公司改制前审计，核实了被审企业的资产及潜亏情况，为领导决策提供了准确的数据，并针对审计过程中发现被审企业存在的会计基础及核算上的问题提出了相关建议10条。
为进一步揭示企业经营活动和管理活动中存在的问题，挖掘内部潜力，找出可以提高企业经济效益的环节，xx年对磁电分公司进行了产品成本核算的调研审计工作，目的是寻求降低产品成本的途径和潜力，以提高企业的盈利水平，并为公司今后的战略决策提供参考依据。在调研过程中发现了磁电分公司对在产品核算不真实的问题，及时上报公司领导，成立了财务整顿小组，对其实物资产进行清查核实，并针对其在会计核算和财务管理中存在的问题下发了整改通知。
遵照公司领导的安排，本年度1—10月我们负责对下属企业财务总监的管理和业务指导工作。
主要有：
1、支持财务总监开展工作，发表独立意见;
2、提出带有指导性的意见，建立一些可行的规定和办法（财务总监例会制度、报告制度）;
3、按月审阅总监报告，对财务总监的报告在不改变观点的前提下提出对内容和文字上的修正建议;
4、对财务总监的月度报告，摘录要点汇总上报公司领导。
八、部门制度的修订、补充、完善工作
根据公司要求，对我部门原有制度不符合公司现行制度和实际审计工作操作流程的部分进行了修改，并将修改后的制度上报公司总经办以待上会通过;配合公司iso质量认证年检工作，于上半年修改了部门的工作手册，对手册中的岗位权限和工作程序进行了全面的修改，使之更符合审计部现行的实际工作操作流程。
九、对公司下发文件责令整改的津滨造纸公司、磁电分公司进行了落实审计整改意见工作，帮助下属企业搞好财务会计核算和管理，建立健全内控制度。
十、按照公司的严格要求，完成了审计档案整理和归档工作。
十二、根据公司领导的指示，
对公司本部xx年货币资金管理和核算内部控制制度的制定与执行及职工社会保险、住房公积金计提和缴纳情况进行了审计，并向公司计财部提出审计建议7条，审计报告已在公司经理办公会通报。
十三、对公司有关职能部门及下属企业提供服务支持
审计部在对公司本部及下属企业进行监督的同时，还提供了关于会计核算和财务管理方面的咨询和服务，对公司有关职能部门或下属企业所拟定的`制度和规定，以及下属企业财务方面存在的问题进行认真的研究和讨论，提出我们的意见和建议，多条意见和建议被采纳。主要有：
1、参与计财部“会计工作指导意见1—3”的拟定和修改;
2、对计财部修改的“津滨公司财务制度和会计制度”的内容根据国家的财经法律、法规提出了修改意见;
3、对一分、二分、三分公司今年以来相对独立后制定的各项制度，特别是财务会计方面的制度，我们都认真的审阅并提出修改意见和建议;
4、在对下属企业经营业绩的审核和合同审查中所发现的问题
向企管部通报情况及提出我们的建议;
5、对“二分公司”会计核算不规范的地方与公司计财部、二分公司财务总监和财务经理进行多次交流，针对房地产开发企业广泛性问题，计财部出台了“会计工作指导意见之3”;
6、针对下属企业存在的问题，我们多次书面向计财部、企管部提出我们的建议。
综上所述，审计部较好地完成了xx年全年的审计工作。xx年内审工作应以内部控制制度审计为基础，经营业绩审计为中心，尝试经营决策审计，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，体现审计价值。因此，要做好以下五个方面的工作：
1、先是要完善公司内审制度，xx年已对现行的内审制度进行了修改，xx年为使审计工作有标准可依，根据现有审计业务的类型，准备建立《公司内部控制制度审计办法》、《公司合同管理审计办法》、《内部审计档案管理办法》、《委托社会审计管理办法》四项内审制度。
2、内部控制制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整，保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，包括对与会计记录、会计业务处理直接有关的会计控制系统和间接有关的管理控制系统。
xx年内审工作就应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查和评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何;评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等，以便及时发现管理中的薄弱环节，从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。
内审必须以公司经营业绩审计为中心，主要是对下属企业的每季度经营业绩审计，通过经营业绩审计不仅要查错防弊，及时发现问题并予以纠正，逐步实现由发现型向预防型的转变，更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素，分析原因，抓住关键，提出建议和意见，进而促进下属企业加强经营管理，提高经济效益。
在开展经营业绩审计时，内部审计应注意的问题是：经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合，经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。不仅要搞离任审计，还应搞任中审计，注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价，以此作为津滨公司选择、任免下属企业经营者及经营目标考核兑现的依据或参考。
在以上两项审计的基础上，内审还应尝试经营决策审计。经营决策审计，即对决策程序是否完整并符合公司规定、决策方法是否科学、依据是否可靠、效果是否良好等实施审计。经营决策审计包括审计参与决策的过程和决策实施后的跟踪。通过经营决策审计，提高下属企业经营者的决策水平和决策质量，为津滨公司总体决策提供参考依据。
在今后的审计中，从审计项目开始实施到审计档案的归档，都由专人负责，并且岗位定期轮换，这样既做到了责任明确，又提高了审计人员的业务能力。为下属企业提供好服务，又为公司领导当好参谋，应精心组织好对公司本部及下属企业的各类审计。
1、对各下属企业的经营业绩审核
在对各下属企业xx年1至11月份经营业绩审核的基础上，对12月份经营业绩进行审核，并汇总出具审核报告，提交公司考核小组，作为对各下属企业考核的依据。
2、对银行存款大宗项的进出进行跟踪审计。
银行存款是反映公司经济活动的第一手资料，容易在此发现一些违规问题线索，因此在审计中应作为重点进行审计。审计时要结合银行对账单进行核对，必要的话对原始凭证和原始票据进行核对或跟踪审计。
3、对往来款项的跟踪审计。
往来款项是公司本部及下属企业财务核算的重要内容，也是最容易出现违规的地方，因此我们在审计中应对往来款项进行重点审计。对那些数额较大、账龄较长的应收、应付款项应逐个进行跟踪审计，特别是对已经核销的应收款项，应延伸到对方单位进行跟踪审计，以对其经济活动和核销手续的真实、合法进行审查，确保公司资产的安全和完整。
4、在各项成本费用支出中进行跟踪审计。
津滨公司本部已经与各下属企业签订了经营责任书，将各项成本费用纳入了下属企业绩效的考核。因此，对下属企业的各项成本费用支出进行审计，也是我们审计的重点内容。不仅要对各项成本费用支出的开支范围和标准以及帐务处理进行审查，还要对各项成本费用支出的原始票据的合法性进行审查，并对大宗支出去向进行跟踪审计，以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法，为津滨公司制定整体考核责任目标提供详细资料。
5、对合同签订及履行情况的审计
合同审查可采用事前、事后两种方式进行，事前审计是依据津滨公司有关规定由各能各部门联合审批的合同，审计部要严格审计监督，做好审计记录;事后审计是审计部采取备案合同抽审办法，即每季度对下属企业签订的合同进行抽审，可采取结合其他审计项目和单独
抽审的办法进行。
6、做好工程项目的竣工结算和财务决算审计
工程竣工结算审计均聘请具有甲级工程造价资质的咨询公司进行，工程财务决算审计原则上由审计部自行完成，特殊情况由公司领导批准聘请外部审计。20xx年应完成的工程项目审计有以下五项。
（1）津滨高科技园三期c区工程竣工结算和财务决算审计。
（2）金融街二期工程竣工结算和财务决算审计。
（3）津滨雅都天元居工程阶段性结算审计。
（4）公司领导交办的其他工程审计。
7、做好下属企业改制前的审计工作
对需要改制的下属企业的资产、负债及潜亏情况进行审查 ，协助下属企业摸清家底，加快企业改制进程。
对下发整改通知责令限期整改的下属企业，要及时进行回访，监督审计意见的落实，使企业存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现，从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。同时，与津滨公司各职能部门尤其是财务总监室要进一步加强合作与工作沟通，将审计部掌握的相关信息及时通报，避免监督、考核脱节。共4页，我们要利用司刊宣传内审，报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例，或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈，让所有员工知道内审在企业中的作用，特别是让下属企业领导从了解、重视到全力支持内审工作，为内审工作的进一步开展打下更好的基础。另外要对现有的内审人员进行业务培训，不断丰富业务知识，提高审计人员自身素质，适应新形势、新任务的需要。
以上是审计部xx年工作总结和xx年工作计划，请公司领导审阅。